近日，泗陽(yáng)農商銀行審計工作被宿遷市內部審計協(xié)會(huì )授予“宿遷市內部審計工作先進(jìn)集體”，被泗陽(yáng)縣審計局評為內審工作先進(jìn)單位，這是該行連續第三年獲此殊榮。

　　近年來(lái)，泗陽(yáng)農商銀行堅持把加強風(fēng)險審計作為強化內部管理、防范違規違紀案件、促進(jìn)各項業(yè)務(wù)穩健開(kāi)展的基礎和關(guān)鍵，堵塞了業(yè)務(wù)管理和制度執行中的漏洞，進(jìn)一步提升了該行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)量。

　　明確目標，謀劃“航向標”。每年初，該行在對全轄經(jīng)營(yíng)情況、內部管理、風(fēng)險防范等方面進(jìn)行充分調研的基礎上，結合歷年審計成果、審計對象的風(fēng)險狀況、管理水平等因素，科學(xué)合理地制訂年度審計工作計劃，并經(jīng)董事會(huì )審議后擬出年度審計工作指導意見(jiàn)，對全年審計工作進(jìn)行統籌安排，做到審計工作年度有總體安排意見(jiàn)，季度有分段實(shí)施部署，月度有進(jìn)度和考核跟蹤。

　　穩步推進(jìn)，做實(shí)“責任田”。該行審計工作圍繞“有重點(diǎn)、有步驟、有深度”，具體明確“四圍繞、四審計”，即：圍繞干部調整，做好離任審計；圍繞熱點(diǎn)問(wèn)題，做好專(zhuān)項審計；圍繞穩健經(jīng)營(yíng)，做好全面審計；圍繞審計成果，做好后續審計。針對審計中發(fā)現的問(wèn)題，進(jìn)行后續跟蹤督查，實(shí)行審計人員跟蹤承包制，督促經(jīng)辦人員及時(shí)整改、糾正問(wèn)題，有效減少整改應付了事、走過(guò)場(chǎng)現象。2022年，該行累計開(kāi)展審計項目44項，提出審計建議213條，發(fā)出《審計報告書(shū)》44份等。

　　細致梳理，規范“樣板田”。近年來(lái)，泗陽(yáng)農商銀行對審計流程進(jìn)行認真細致的梳理。根據現行業(yè)務(wù)發(fā)展的特點(diǎn)，從全面規范審計操作流程入手，制定了《江蘇泗陽(yáng)農村商業(yè)銀行審計操作程序》《江蘇泗陽(yáng)農村商業(yè)銀行干部離任審計制度》等操作規程，進(jìn)一步規范了審計操作流程，同時(shí)對審計檔案資料的格式統一編排規范。從審計立項、審前分析、編制實(shí)施方案、下發(fā)審計通知到現場(chǎng)檢查，現場(chǎng)檢查工作底稿、問(wèn)題取證、審計報告征求意見(jiàn)、出具審計報告、審計處罰到問(wèn)題整改，分層有序地審計操作等一系列規范。同時(shí)為每一類(lèi)別的審計項目制定統一的模板，確保審計工作有序運作。