2023年上半年，高郵農商銀行審計稽核部門(mén)在省聯(lián)社審計部及區域審計二中心的領(lǐng)導下，堅持以風(fēng)險防范、完善管理、提升效益為工作目標，完成六家支行的全面審計，呆賬核銷(xiāo)和反洗錢(qián)兩項專(zhuān)項審計，15名工作人員的離任審計以及員工賬戶(hù)異常排查工作。在開(kāi)展的審計項目中，共計檢查出問(wèn)題64個(gè)，揭示風(fēng)險11條，提出審計建議17個(gè)，向相關(guān)管理部門(mén)發(fā)出協(xié)助整改建議書(shū)12份，提交管理風(fēng)險提示書(shū)1份，形成審計報告6份。

　　合規是銀行經(jīng)營(yíng)管理的底線(xiàn)，要最大限度地降低風(fēng)險，就要充分壓實(shí)“三道防線(xiàn)”風(fēng)險防控職責，而審計就是攔截風(fēng)險的最后一道防線(xiàn)。高郵農商銀行充分認識到審計工作的重要性，以“查問(wèn)題、明方法、嚴整改、巧預防”為工作思路，在盡可能降低風(fēng)險水平的同時(shí)讓審計助力業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)提質(zhì)增效，發(fā)揮審計“經(jīng)濟體檢”的作用。

　　該行對支行的全面審計覆蓋業(yè)務(wù)全周期，對員工的檢查有：業(yè)務(wù)辦理前，是否參照客戶(hù)準入限制進(jìn)行資格審查、身份校驗、信譽(yù)評估；業(yè)務(wù)辦理時(shí)，是否按照合規流程進(jìn)行操作，是否符合客戶(hù)要求，工作資料是否齊全；業(yè)務(wù)辦理后，是否參照相關(guān)規定，留存相應的電子或紙質(zhì)資料，貸后管理是否到位，八小時(shí)工作外是否和客戶(hù)存在關(guān)聯(lián)交易等。

　　該行在審計過(guò)程中，注重方式方法。多渠道獲取審計資料，通過(guò)非現場(chǎng)審計確定工作重點(diǎn)，以現場(chǎng)審計的方式獲取一手審計資料，并與客戶(hù)交談核對信息是否一致；以業(yè)務(wù)風(fēng)險為抓手，密切關(guān)注屢查屢犯問(wèn)題和影響業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的重大風(fēng)險點(diǎn)，根據政策熱點(diǎn)，監管重點(diǎn)實(shí)時(shí)更新關(guān)注要點(diǎn)；用新手段識別風(fēng)險，持續強化數據審計力度，完善改進(jìn)審計模型，提高審計工作質(zhì)效。

　　整改是審計工作的最后一步。為確保審計工作“最后一公里”走穩走實(shí)，高郵農商銀行審計部門(mén)著(zhù)力構建審計整改跟蹤管理機制，并聯(lián)合其他部門(mén)積極推動(dòng)業(yè)務(wù)風(fēng)險從“事后整改”向“事前預防”轉變。參考《高郵農村商業(yè)銀行審計問(wèn)題整改督查問(wèn)責管理辦法》，明確被審計單位問(wèn)題整改主體責任；列出問(wèn)題清單，逐項推動(dòng)問(wèn)題整改，實(shí)時(shí)追蹤審計整改效果；提出針對性建議，倒逼完善工作機制，從源頭切斷操作風(fēng)險；加強主題教育，讓合規意識在全體員工心中牢牢扎根，在實(shí)際工作中嚴守合規底線(xiàn)。

 

 

 

 

 

　　原文標題：高郵農商銀行上半年審計工作圓滿(mǎn)收官

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